Een half miljoen van de ruim 3,7 miljoen wordt gereserveerd voor uitgaven die dit jaar zouden worden gedaan maar nog niet afgerond zijn. We hebben circa 1,6 miljoen meer ontvangen van de rijksoverheid. Daarnaast zijn er meer dagjesmensen gekomen dan voorzien waardoor er een half miljoen extra parkeerinkomsten waren.
De najaarsnota ziet er als volgt uit;
Voorgesteld besluit
a. een bedrag ad. € 541.145,- te storten in de reserve nieuwe investeringen;
b. een bedrag ad. € 3.254.538,- te storten in de algemene reserve.
Kern van het voorstel
De raad wordt gevraagd in te stemmen met de beleidsontwikkelingen en budgetaanpassingen
uiteengezet in de Najaarsnota 2021. Dit zijn aanpassingen ten opzichte van de budgetten die in de
Begroting 2021 zijn vastgesteld. Tevens wordt de raad gevraagd om het positieve resultaat van de
Najaarsnota 2021 ad. € 3.795.683,- ten gunste te brengen van twee reserves. Zodra de raad hiermee
instemt kunnen de aanpassingen van de Najaarsnota 2021 worden doorgevoerd.
Aanleiding
De Najaarsnota is het planning en control document om op basis van een tweede rapportage (na
eerder dit jaar de Voorjaarnota) de stand van zaken over het lopende begrotingsjaar en overige
(financiële) invloeden te rapporteren. Vanaf dit jaar zal er in de Najaarsnota (net als eerder dit jaar in
de Voorjaarsnota) naast de budgetafwijkingen meer aandacht worden besteed aan de
beleidsontwikkelingen ten opzichte van de Begroting 2021. De budgetafwijkingen die hierin worden
gepresenteerd zijn gebaseerd op de uitgaven tot 1 oktober van het lopende jaar en de beschikbare
informatie op het moment van samenstellen.
Wat willen we bereiken? (Beoogd effect)
Met het aanbieden van de Najaarsnota 2021 beoogt het college de raad actief te informeren over de
realisatie van de begroting (beleid en budget) in de voorliggende maanden van het lopende boekjaar.
Wat gaan we daarvoor doen?
(Oplossingsrichtingen/maatregelen/onderbouw peroplossingsrichting met argumenten)
In de Najaarsnota wordt de stand van zaken per 1 oktober van het huidige jaar gegeven van de
beleidsontwikkelingen die in de Begroting 2021 zijn opgenomen. Wat is de status van de W-vraag
“Wat gaan we er voor doen?” en welke tijdsplanning hangt hier aan vast. Hiernaast worden de
budgetafwijkingen ten opzichte van de Begroting 2021 weergegeven.
Wat zijn de risico’s en kanttekeningen
Als de (technische) aanpassingen van de budgetten niet plaatsvindt, kan dit leiden tot het uitblijven
van een goedkeurende accountantsverklaring in het kader van rechtmatigheid.
Wat mag het kosten? (Financiële paragraaf)
De Najaarsnota 2021 sluit met een positief resultaat van € 3.795.683,-.
Dit positieve resultaat komt onder andere voort uit het feit dat binnen het totale gemiddelde
kapitaallastenniveau van circa € 4,6 miljoen een bedrag van € 541.145,- gereserveerd is voor
investeringen uit het investeringsplan 2021. Omdat eerder vastgestelde investeringsbudgetten nog
niet volledig zijn aangewend en in tijd langer doorlopen en daarnaast nog niet volledig uitvoering is
gegeven aan de in het investeringsplan opgenomen investeringen, wordt dit bedrag van € 541.145,-
niet aangewend.
Hiernaast zijn er kosten bespaard en budgetten niet aangewend voor onder andere integrale
veiligheid (+ € 80.000,-) en evenementensubsidie (+ € 200.000,-). Daarnaast ontvangen we extra
inkomsten OZB (+ € 370.000,-), extra parkeerinkomsten (+ € 500.000,-) en extra inkomsten op
vergunningen parkeren (+ € 163.897,-). Tenslotte laat de algemene uitkering een stijging zien van
€ 3.177.212,-. Voor € 1.567.844,- staan hier taakmutaties en dus begrote uitgaven tegenover. Het
resterende bedrag van € 1.609.368,- is een autonome toename. Hier staan geen uitgaven tegenover
en dit is dus een positief effect op het resultaat van de Najaarsnota 2021. Voor het complete
overzicht van overschotten en tekorten verwijzen wij graag naar paragraaf 2.3 van de Najaarsnota
2021.
Reserve nieuwe investeringen
Voorgesteld wordt het overschot van € 541.145,- binnen het totale gemiddelde kapitaallastenniveau
beschikbaar te houden en dit in de reserve nieuwe investeringen te storten om zodoende de niet
uitgevoerde en uitgestelde investeringen de komende jaren te kunnen financieren.
Algemene reserve
Voorgesteld wordt het restantbedrag van het positieve saldo van de Najaarsnota 2021 ad.
€ 3.254.538,- te storten in de algemene reserve